Отчеты в строительстве: краткое руководство по движению денежных средств
Отчет о движении денежных средств (ОДДС) является одним из ключевых финансовых документов, который предоставляет полное представление о денежных потоках предприятия за определенный период. Он отображает источники поступления и направления расходования средств, что позволяет анализировать ликвидность и финансовую устойчивость компании. Правильное ведение ОДДС критически важно для эффективного управления финансами, оценки способности бизнеса исполнять свои обязательства, а также для прогнозирования будущих потребностей в капитале.
Что такое отчет о движении денежных средств
Отчет о движении денежных средств (или просто ДДС) — важный бухгалтерский документ, который помогает понять, как компания управляет своими финансами. Он показывает, откуда приходят деньги и куда они уходят. Этот отчет помогает увидеть, насколько эффективен бизнес в использовании своих ресурсов.
Форма отчета строго определена, особенно если он подается в налоговые органы, поэтому ее нельзя менять. Обязанность составлять ДСС есть у большинства предпринимателей, за исключением малых и средних компаний, а также некоммерческих организаций и участников программы «Сколково».
Важная особенность отчета заключается в том, что он не просто перечисляет денежные операции по времени, а делит их на категории. Это позволяет более наглядно увидеть, какие источники доходов и статьи расходов есть у бизнеса, что очень полезно для анализа финансового состояния.
Зачем строительной компании нужен отчет о движении денежных средств
Ведение отчета о движении денежных средств (ДДС) очень полезно, даже если закон не требует этого. Такой отчет позволяет глубже понять финансовые аспекты бизнеса и выявить важные моменты, влияющие на его успешность.
Вот несколько причин, почему ДСС стоит вести:
Оптимизация расходов
Когда вы посмотрите на свой ДДС, возможно, удивитесь, сколько денег уходит на различные расходы, например, на логистику. Это может стать поводом задуматься, как можно сэкономить. Например, вместо того чтобы платить сторонним компаниям за доставку, вы можете рассмотреть вариант наемного водителя, который будет работать на вас, а также доплачивать своим работникам за помощь с разгрузкой. Это позволит значительно снизить затраты.
Влияние клиентов на финансовое состояние
Данные из отчета помогут вам понять, как задержки платежей от клиентов влияют на вашу компанию. Каждая просрочка может привести к проблемам с наличными деньгами, что, в свою очередь, может потребовать привлечения кредитов или даже создать кассовый разрыв. Таким образом, вы сможете заранее реагировать на такие ситуации и искать пути их решения.
Оценка ваших решений
Если вы решили увеличить количество проектов, ДДС поможет проанализировать, как это повлияло на ваши доходы и расходы. Увидев, куда уходят деньги и почему, вы сможете понять, насколько ваше решение было оправданным и стоит ли продолжать в том же направлении.
Что такое отчет о движении денежных средств и из чего он состоит
Отчет о движении денежных средств (ДДС) — документ, который показывает, сколько денег пришло и ушло из вашей компании за определенный период. Этот отчет помогает понять, как управляются финансы в бизнесе и какие направления деятельности приносят доход, а какие — расходы.
Структура отчета ДДС
Отчет о движении денежных средств делится на три основных раздела:
Денежный поток от операционной деятельности
Этот раздел отражает все деньги, которые приходят и уходят в результате основной деятельности вашей компании. Например, сюда включаются:
Зарплаты работников, выполняющих основные задачи.
Расходы на логистику, то есть на перевозку материалов и готовой продукции.
Платежи за аренду склада, где хранятся товары.
Налоги, которые вы обязаны платить государству.
Покупка необходимых инструментов для работы.
В этом разделе вы подробно увидите, откуда приходят деньги (например, от продажи услуг) и на что уходят (например, на зарплаты или аренду). Сравнив эти суммы, можно оценить, насколько прибыльной является деятельность компании.
Денежный поток от инвестиционной деятельности
Этот раздел показывает, сколько денег вы инвестируете в другие проекты, а также какие средства вы получаете с этих вложений. Например, если вы купили акции другой компании или вложили деньги в новый бизнес, это будет отражено здесь. Здесь важно понимать, какие инвестиции приносят доход, а какие могут быть убыточными.
Денежный поток от финансовой деятельности
В этом разделе показываются деньги, связанные с финансовыми операциями, такими как:
Получение кредитов, когда вы берете деньги в долг для дальнейшего использования.
Выплата процентов по этим кредитам, то есть деньги, которые вы должны вернуть за пользование заемными средствами.
Как работать с данными
Для каждого из этих разделов необходимо указать:
Приход денежных средств — сколько денег пришло.
Расход денежных средств — сколько денег ушло.
Сальдо — разница между приходом и расходом. Если приход больше, значит, вы в плюсе; если расход больше, то в минусе.
Приведя все данные в порядке, вы сможете увидеть общую картину своих финансов. Например, в разделе о операционной деятельности можно выделить затраты на зарплаты, сырье, аренду и другие расходы. Это поможет вам понять, какие из них регулярные, а какие — переменные, и как они влияют на общий денежный поток.
Разделяя доходы и расходы по категориям, вы получите возможность принимать более взвешенные решения о будущем бизнеса и делать его более эффективным.
Как составить отчет о движении денежных средств в приложении Gectaro
Для того чтобы эффективно контролировать денежные потоки в вашей компании, хорошим решением станет использование данных из балансового отчета по проекту. Этот отчет дает полное представление о финансовых операциях, связанных с выбранным проектом, и включает несколько ключевых аспектов.
Поступления от клиентов
В этом разделе вы сможете увидеть все поступления на ваш банковский счет — от авансов до окончательных платежей. Даты транзакций помогут вам проследить регулярность денежных поступлений, что важно для планирования бюджета.
Расходы на выполнение работ
Здесь вы сможете проанализировать, какие виды работ были выполнены и на какие из них было потрачено больше всего средств. Чем подробнее вы распишите статьи расходов заранее, тем яснее будет картина в вашем отчете.
Закупка материалов
Отчет будет также учитывать небольшие расходы на хозяйственные материалы, которые на первый взгляд могут показаться незначительными, но в конечном итоге составляют значительную сумму. Приложение позволяет удобно фиксировать все покупки с помощью QR-кодов. Эти расходы автоматически распределяются по статьям и отображаются в отчете, что упрощает процесс учета.
Грузоподъемные работы
В этом разделе вы можете зафиксировать все примечания и особенности, связанные с выполнением работ. Эта информация также попадет в балансовый отчет, предоставляя полную картину ситуации.
Общестроительные материалы
Список расходов на общестроительные материалы может быть довольно объемным, и приложение помогает разбить его на отдельные статьи, что делает анализ более удобным.
Расходы на общие нужды
В этом разделе учитываются все операции, связанные с необходимыми действиями во время ремонта или строительства, например, вывоз мусора.
Логистика
Подробная информация о транспортных расходах считается важным элементом отчета. Чем больше деталей вы включите в прайс-лист, тем легче будет отслеживать затраты на логистику.
Используя все эти данные и наше приложение Gectaro, вы сможете создать комплексный отчет о движении денежных средств, который даст вам понимание финансового состояния вашего проекта и поможет лучше планировать дальнейшие шаги.